保函作为银行的重要金融产品之一，在国际贸易中发挥着重要的作用。随着我国经济的不断发展和对外开放的不断深入，保函在国内的应用也越来越广泛。融资性保函担保是银行保函业务中的一种重要类型，它可以帮助企业解决融资难题，促进企业的发展。但是，在融资性保函担保业务中，也存在着一定的履约风险，如果不能有效管控，可能会对银行和企业造成损失。因此，深入分析融资性保函担保履约风险，探讨有效的风险管控措施，对于银行和企业来说具有重要的意义。

本文将从融资性保函担保的相关概念、特点、类型等方面进行介绍，全面分析融资性保函担保履约风险产生的根源，并探讨银行在开展融资性保函担保业务时应该如何有效管控履约风险，以期为银行和企业提供有价值的参考和借鉴。

一、融资性保函担保概述

融资性保函担保是指银行应客户申请，开立各种形式的保函，帮助客户从其他银行或金融机构获得贷款等融资的行为。它是一种以银行信用为背书的担保形式，可以帮助企业从银行或金融机构获得贷款、贸易融资等多种形式的融资支持。

融资性保函担保具有以下特点：

1. 融资性保函担保是银行信用担保的一种形式。银行利用自身的信用优势，为企业提供担保服务，帮助企业获得融资。

2. 融资性保函担保是银行保函业务的一种类型。银行保函业务包括融资性保函担保和非融资性保函担保两种类型，前者是银行帮助企业获得融资的担保行为，后者是银行帮助企业履行合同或完成交易的担保行为。

3. 融资性保函担保是银行间业务。融资性保函担保业务涉及两家或多家银行，一家银行向另一家银行开立保函，帮助客户从另一家银行获得融资。

融资性保函担保可以分为以下几种类型：

1. 贷款担保保函。企业向银行申请贷款时，银行要求企业提供担保。企业可以申请银行开立贷款担保保函，以此作为担保方式，获得银行的贷款。

2. 贸易融资担保保函。企业在进行国际贸易时，可能会需要贸易融资支持。银行可以开立贸易融资担保保函，帮助企业从其他银行或金融机构获得贸易融资，如进口信贷、出口保理等。

3. 履约担保保函。企业在签订合同或履行交易时，可能会需要提供履约担保。银行可以开立履约担保保函，保证企业能够履行合同或完成交易。

二、融资性保函担保履约风险产生的根源

融资性保函担保履约风险是指在融资性保函担保业务中，银行或企业由于各种原因导致无法履行保函约定的风险。该风险一旦发生，可能会对银行和企业造成严重的损失。那么，融资性保函担保履约风险产生的根源有哪些呢？

1. 银行方面的原因。

（1）银行内部管理不善。银行内部管理不善，可能会导致银行在开立保函时出现失误，如开立保函的条件不符合规定、保函内容不符合要求等，从而导致银行无法履行保函约定。

（2）银行风控能力不足。银行的风控能力直接关系到银行能否有效管控履约风险。如果银行的风控能力不足，可能会导致银行无法及时发现和应对履约风险，从而导致风险的发生。

（3）银行员工违规操作。银行员工违规操作，如伪造客户资料、擅自开立保函等，可能会导致银行承担不必要的履约风险，甚至造成严重的损失。

2. 企业方面的原因。

（1）企业信用状况恶化。企业的信用状况是银行开立保函的重要参考依据。如果企业的信用状况恶化，如出现经营困难、资金周转不畅等情况，可能会导致企业无法履行与银行的保函约定，从而产生履约风险。

（2）企业违约行为。企业在保函业务中出现违约行为，如未按约定使用贷款、未按时偿还贷款本息等，可能会导致银行要求企业提前偿还贷款，从而导致企业资金链断裂，无法履行保函约定。

（3）企业提供虚假资料。企业在申请保函时向银行提供虚假资料，如虚假财务报表、虚假合同等，银行开立保函后，企业可能无法按约定履行保函业务，从而产生履约风险。

3. 外部环境方面的原因。

（1）经济环境变化。经济环境的变化可能会影响企业的经营状况和银行的风控能力。如果经济出现衰退或危机，企业的经营可能会受到影响，从而导致企业无法履行保函约定。同时，经济环境变化也可能导致银行风控能力下降，无法有效应对履约风险。

（2）政策法规变化。政策法规的变化可能会影响银行保函业务的开展。如监管机构出台新的保函管理规定，银行需要根据新的规定调整业务流程和风控措施，如果银行未能及时调整，可能会导致履约风险的发生。

（3）不可抗力因素。不可抗力因素是指无法预见、无法避免和无法克服的客观情况，如自然灾害、战争等。不可抗力因素的发生可能会导致企业经营困难，无法履行保函约定，或导致银行风控措施失效，从而产生履约风险。

三、融资性保函担保履约风险的管控措施

为了有效管控融资性保函担保履约风险，银行和企业可以从以下几个方面采取措施：

1. 银行方面。

（1）加强内部管理。银行应建立健全的内部管理制度，规范保函业务流程，明确开立保函的条件和审批流程，加强对保函业务的监督和管理，从源头上降低履约风险。

（2）提高风控能力。银行应不断提高自身的风控能力，包括加强风险识别、风险评估和风险监测等。银行可以利用大数据、人工智能等技术手段，对企业的信用状况、经营情况等进行分析和预测，及时发现和应对履约风险。

（3）完善员工管理制度。银行应建立完善的员工管理制度，加强对员工的培训和教育，提高员工的专业素质和合规意识，从根本上杜绝员工违规操作行为的发生。

2. 企业方面。

（1）加强信用管理。企业应重视自身的信用管理，及时披露财务信息，保持良好的信用记录，提升自身的信用等级，为银行开立保函提供可靠的依据。

（2）遵守合同约定。企业应严格遵守与银行签订的合同约定，按时偿还贷款本息，按约定使用贷款，避免出现违约行为，维护与银行的良好合作关系。

（3）提供真实资料。企业在申请保函时，应向银行提供真实、准确的资料，不得伪造或隐瞒重要信息，以免银行开立保函后无法按约定履行保函业务，导致履约风险的发生。

3. 银行与企业合作方面。

（1）建立信息共享机制。银行与企业可以建立信息共享机制，银行将企业的经营情况、财务状况等信息与企业共享，企业也及时向银行反馈相关信息，双方共同分析和评估履约风险，制定风险应对预案。

（2）加强沟通与合作。银行与企业应保持畅通的沟通渠道，及时交流相关信息，共同应对履约风险。企业出现经营困难或资金周转问题时，应及时与银行沟通，寻求银行的支持和帮助。

（3）开展联合风险监测。银行与企业可以开展联合风险监测，共同监测履约风险的变化情况，及时发现和应对风险。如企业的经营状况出现恶化趋势