国内两家银行开融资性保函

引言

融资性保函是银行向受益人开具的、表明申请人(担保人)履约保证的一类担保工具。国内两家银行，即中国工商银行和中国银行，在融资性保函市场占据重要地位。本文将深入探讨这两家银行的融资性保函业务，包括保函类型、开立流程、实务案例和风险管理等方面。

保函类型

工商银行和中国银行开具的融资性保函主要包括以下类型：

* **履约保函：**担保申请人按照合同约定履行义务。 * **预付款保函：**担保申请人收到预付款后履约。 * **投标保函：**担保申请人在投标时提供履约保证。 * **付款保函：**担保申请人向受益人支付款项。 * **回购保函：**担保申请人回购受益人因转让债权而遭受的损失。

开立流程

融资性保函的开立流程一般如下：

1. **申请：**申请人向银行提交开立保函申请书、合同、财务报表等材料。 2. **审核：**银行对申请人进行资信调查，评估其履约能力和偿债能力。 3. **审批：**银行审批部门批准或拒绝保函申请。 4. **签发：**获批后，银行开具保函并寄送至受益人。 5. **收费：**银行收取保函手续费和保额金额一定比例的保证金。

实务案例

下面列举工商银行和中国银行近期开立融资性保函的典型案例：

* **工商银行：**为某大型国企开立一笔10亿元履约保函，用于保障其承建的重大工程项目。 * **中国银行：**为某外资企业开立一笔5000万美元预付款保函，用于担保其收到预付工程款后履约。

风险管理

融资性保函业务存在一定的风险，两家银行都采取了严格的风险管理措施：

事前风险控制

* 严格的申请人资信调查和审查。 * 设置合理的保额和保函有效期。 * 与保险公司合作，提供信用保险。

事中风险监控

* 定期检查保函使用情况和申请人履约能力。 * 设立预警机制，及时发现违约风险。 * 加强与受益人的沟通和协调。

事后风险处置

* 与申请人协商解决保函索赔事宜。 * 诉诸法律手段，行使追偿权利。 * 通过信用不良记录共享等方式对失信申请人进行惩戒。

与国际惯例的对标

工商银行和中国银行的融资性保函业务已与国际惯例基本接轨，但在以下方面仍有提升空间：

* 扩大保函种类和适用范围。 * 简化保函开立流程，提高效率。 * 加强与国内外保险公司的合作，分散风险。

结语

工商银行和中国银行在国内融资性保函市场发挥着重要的作用。他们提供的融资性保函服务为企业提供了资金保障，支持了工程建设、国际贸易和金融创新。随着我国经济的发展和对外开放的深入，融资性保函业务仍有广阔的发展前景。两家银行应继续加强风险管理，创新业务模式，为推动我国经济发展和金融稳定作出更大贡献。