银行保函是银行应客户申请出具的、保证客户履行合同义务的一种书面承诺，是银行业务的重要组成部分。在国际贸易中，银行保函被广泛应用于各种交易活动中，成为国际贸易中的一种重要信用工具。在我国，银行保函业务也得到了快速发展，已经成为银行业务中的一项重要业务。但是，在银行保函业务中，由支行出具保函的情况较为特殊，其操作流程、风险控制等方面与其他保函业务有所不同。因此，深入了解和掌握支行开立银行保函的相关知识，对于银行和企业正确运用银行保函，防范金融风险具有重要意义。

一、支行开立银行保函的定义及特点

（一）支行开立银行保函的定义

支行开立银行保函是指由银行分支机构（支行）根据总行的授权，按照客户的申请出具的书面承诺，保证客户在一定条件下履行合同义务的一种信用工具。支行开立银行保函的对象主要是企业客户，包括国有企业、民营企业、外资企业等各种类型的企业。

（二）支行开立银行保函的特点

1. 业务授权：支行开立银行保函是根据总行的授权开展的业务，总行对支行开立保函的范围、限额、审批流程等方面进行统一管理和控制。支行在开展保函业务时，应严格遵守总行制定的业务规章制度，并及时向总行报告业务开展情况。

2. 业务特点：支行开立银行保函具有业务量大、金额小、风险可控等特点。由于支行与企业客户接触更为直接，对企业的经营状况、信用情况等有更为深入的了解，因此支行开立的保函通常金额较小，业务风险相对可控。

3. 业务流程：支行开立银行保函的业务流程通常包括受理申请、审核资料、审批、出函、跟踪回款等环节。在实际业务中，支行应根据总行的要求制定详细的业务流程，明确各环节的职责分工，确保保函业务规范有序开展。

二、支行开立银行保函的操作流程

（一）受理申请

企业向支行提出开立银行保函的申请，提交相关资料，包括企业营业执照、财务报表、合同协议等。支行应详细了解企业开立保函的目的、用途、担保金额等信息，并对企业的资信状况、经营情况等进行初步评估。

（二）审核资料

支行应根据总行制定的审核标准，对企业提交的资料进行审核。重点审核企业的经营状况、财务情况、信用记录等，以判断企业是否具备履行合同义务的能力。支行应严格把控审核标准，对不符合要求的申请予以拒绝。

（三）审批

支行根据总行授权，对符合条件的保函申请进行审批。审批过程应严格遵守总行制定的审批流程和权限，并及时在系统中录入审批信息，确保审批过程规范透明。

（四）出函

支行在获得总行授权后，正式出具银行保函。出函时应严格按照合同要求，准确无误地填写保函内容，包括担保金额、担保范围、有效期等。支行应指定专人负责出函工作，并严格按照总行要求保管保函专用章。

（五）跟踪回款

支行在出函后，应及时跟踪保函执行情况，督促企业按时履行合同义务，并及时收回保函项下资金。在保函有效期内，支行应定期与企业沟通，了解合同履行情况，并做好相关记录。如出现企业无法按时履行合同义务的情况，支行应及时采取措施，降低业务风险。

三、支行开立银行保函的风险控制

（一）加强风险评估

支行在受理保函申请时，应加强对企业的风险评估，重点评估企业的经营状况、财务情况、信用记录等。支行应建立完善的风险评估体系，制定详细的风险评估标准，并定期对评估标准进行更新和完善，确保风险评估工作科学、有效。

（二）严格审核资料

支行应严格审核企业提交的资料，对资料的真实性、完整性、合法性进行审核。对于不符合要求的资料，应及时要求企业补充或修正。支行应指定专人负责资料审核工作，并定期对审核人员进行培训，提高审核人员的业务能力和风险防范意识。

（三）完善内部控制

支行应建立完善的内部控制制度，明确各部门、各岗位在保函业务中的职责分工，并制定详细的业务流程和操作规范。支行应加强对员工的合规教育和培训，提高员工的风险防范意识，并严格执行保函业务的授权审批流程，确保保函业务合规开展。

（四）加强贷后管理

支行在出函后，应加强贷后管理工作，及时跟踪保函执行情况，并做好相关记录。如出现企业无法按时履行合同义务的情况，支行应及时采取措施，包括与企业沟通协商、提供其他担保方式等，以减少业务风险。

（五）建立风险预警机制

支行应建立风险预警机制，及时发现和识别业务风险。支行应定期对保函业务进行风险排查，并根据风险变化情况，及时调整风险防控策略。支行应加强与总行的沟通联系，及时报告业务开展情况，并根据总行要求采取相应的风险防控措施。

四、支行开立银行保函的常见问题及对策

（一）常见问题

1. 企业资信状况不佳：一些企业由于经营不善、财务状况恶化等原因，资信状况不佳，无法提供足够的担保，导致支行无法为其开立保函。

2. 资料不全：一些企业在申请开立保函时，由于不了解业务要求或准备不充分，导致提交的资料不全，无法通过支行的审核。

3. 业务流程不熟悉：一些支行员工对保函业务不熟悉，不了解业务流程和操作规范，导致业务开展过程出现失误，影响业务质量。

4. 风险意识薄弱：一些支行员工风险意识薄弱，在受理保函申请时审核不严，导致业务风险增加。

（二）对策

1. 加强企业资信评估：支行应加强对企业的资信评估，重点关注企业的经营状况、财务情况等，并及时跟踪企业的信用记录，确保企业具备良好的资信状况。

2. 完善资料审核制度：支行应建立完善的资料审核制度，明确审核标准和审核流程，并指定专人负责审核工作，确保资料审核严格、规范。

3. 加强业务培训：支行应定期开展业务培训，提高员工的业务能力和风险防范意识，确保员工熟悉业务流程和操作规范，降低业务操作风险。

4. 强化风险意识：支行应加强员工的合规教育，强化员工的风险意识，并严格执行审核标准和审批流程，确保业务风险可控。

五、结语

支行开立银行保函是银行保函业务的重要组成部分，是银行支持企业发展、参与国际贸易的重要方式之一。支行开立银行保函具有业务量大、金额小、风险可控等特点，是银行开展保函业务的重要渠道。银行应加强对支行开立银行保函的规范和管理，建立完善的风险控制体系，提高支行员工的业务能力和风险防范意识，确保支行开立银行保函业务健康、有序发展。