非基本户行办理履约保函

**引言** 履约保函是一种常见的银行担保产品，在工程建设、贸易往来等领域广泛应用。根据央行《关于规范银行履约保函业务的通知》（银发〔2018〕51号），非基本户开户银行原则上不得办理履约保函业务。然而，在实际操作中，存在一些特殊情况需要非基本户行办理履约保函，如以下三种情形：

项目涉及较小金额的履约保函，基本户行因额度不足无法承做。 项目承包商与基本户行的合作关系密切，但该行由于信贷规模受限无法提供履约保函支持。 项目涉及跨区域合作，基本户行因距离远、信息不对称等因素无法及时满足承包商的需求。

**非基本户行办理履约保函的条件** 对于上述特殊情形，非基本户行在办理履约保函时应满足以下条件：

承包商与非基本户行有良好且稳定的业务往来记录，信用情况良好。 项目符合非基本户行业务发展战略，且经过其所在分行或部门风险管理部门的评估和审批。 非基本户行应具备办理履约保函业务的专业人员、系统和风控体系。 履约保函金额不得超过非基本户行对承包商授信总额的30%（同时满足条件 a、b、c 时可提高至50%）。

**具体操作流程** 非基本户行办理履约保函的具体操作流程如下：

收到承包商的履约保函申请后，非基本户行应严格按照条件进行审查和评估，并提交分行或部门进行审批。 审批通过后，非基本户行与承包商签订《履约保函合同》，明确保函金额、有效期、受益人、担保范围等内容。 承包商缴纳履约保函保证金，非基本户行出具保函正本交予承包商。 项目竣工后，承包商持完工证明等材料向非基本户行申请解除保函，非基本户行对材料进行审核无误后，及时解除保函并退还保证金。

**风险控制** 对于非基本户行办理履约保函，应重点关注以下风险：

承包商信用风险：非基本户行在发放履约保函前，应充分了解承包商的信用状况，并定期对其进行评价。 项目风险：非基本户行应充分了解项目涉及的工程类型、技术难度、承包商的履约能力等因素，并对项目风险进行评估。 其他风险：如政策变动、不可抗力等因素，也可能会影响履约保函的履行，非基本户行应做好应对预案。

**非基本户行办理履约保函的优势** 在满足相关条件的前提下，非基本户行办理履约保函具有以下优势：

充分利用区域资源，为承包商提供及时有效的担保支持。 扩大业务范围，增加非利息收入，提升客户粘性。 通过参与履约保函业务，非基本户行可以提升风险管理能力和业务水平。

**结语** 在特殊情况下，非基本户行可以根据自身条件和风险控制能力办理履约保函业务。需要注意的是，非基本户行应在充分满足监管要求和风控体系健全的前提下开展履约保函业务，并持续加强风险管理和业务合规，确保履约保函业务的健康发展。