中央人民银行关于取消保函

导言

为进一步完善银行保函管理制度，防范金融风险，提高银行保函的管理水平，促进金融体系健康稳定发展，中国人民银行（以下简称央行）制定并印发了《关于取消银行保函的通知》（以下简称《通知》）。《通知》自2023年3月1日起施行。

取消银行保函的背景

近年来，银行保函出现了一些新的风险隐患：一是部分银行保函未按照规定进行真实贸易背景审查，存在空转套利、虚假申请等违规行为；二是部分银行保函的展期、转让等环节监管不到位，存在风险积聚；三是部分银行保函业务集中度较高，一旦出现问题，可能对金融体系稳定造成较大影响。

取消银行保函的主要内容

《通知》的主要内容包括：

取消保函业务。央行自《通知》施行之日起取消银行保函业务，包括独立保函、备用信用证和随时贷等信用增级工具。 处理存量保函。对于《通知》施行前已核发的保函，银行应当按照合同约定履约，不得新发保函。 完善相关制度。央行将制定完善与保函取消相适应的信用增级工具管理制度，满足市场对信用增级的合理需求。

取消银行保函的影响

《通知》施行后，对市场和金融体系将产生以下影响：

规范信用增级市场。取消银行保函将促进信用增级市场规范有序发展，降低金融风险。 促进贸易背景真实性。取消银行保函将有利于推动企业加强真实贸易背景的审查，减少贸易欺诈行为。 降低金融机构风险。取消银行保函将降低金融机构因保函带来的信用风险和操作风险。

相关监管措施

央行将加强对取消银行保函后的信用增级市场监管，重点包括：

加强事中事后监管。对新发行的信用增级工具进行事中事后监管，防范风险。 强化信息披露。要求金融机构及时、准确披露信用增级工具相关信息，提升市场透明度。 加强执法力度。对违反相关法律法规的行为严肃查处，维护市场秩序。

过渡期安排

为确保《通知》平稳实施，央行规定了过渡期安排：

现有保函到期。《通知》施行前已核发的保函，至到期日不再续展，由银行按照合同约定履行。 企业提前清偿。对于企业主动提前清偿的保函，银行应予以同意，相关费用由企业承担。 替代工具。鼓励企业积极采用信用保险、信用评级等其他替代工具满足信用增级的需求。

总结

取消银行保函是完善银行保函管理制度，防范金融风险，促进金融体系健康稳定发展的重大举措。各金融机构和企业应积极配合，做好取消保函后的相关工作，共同维护金融体系的稳定性和安全性。