商业保函与银行保函
在商业交易中，经常会遇到需要提供保函的情况。保函是一种由担保人向受益人出具的书面文件，承诺在保证人未履行其义务时，担保人将向受益人支付一定金额的赔偿。保函在国际贸易中尤为常见，它可以为交易双方提供必要的财务保障。
商业保函与银行保函是两种最常见的保函类型。商业保函是由商业机构，如保险公司、担保公司等出具的，而银行保函是由银行出具的。两种保函的性质、功能和法律效力都有所不同，适用范围也不同。
商业保函
商业保函主要用于保证合同的履行，保证人通常是保险公司、担保公司等商业机构。商业保函的常见类型包括：
*履约保函：保证合同的一方将按照合同条款履行其义务。
*预付款保函：在合同执行之前，保证合同的一方将向另一方支付一笔预付款。
*投标保证金保函：保证投标人在投标过程中不会撤回其投标。
*关税保函：保证进口商将在货物进口时缴纳关税。
商业保函的优点在于出单速度快、费用相对较低。缺点在于，商业保函的担保人通常不如银行资信好，保函的偿付能力可能存在一定的风险。
银行保函
银行保函是由银行出具的，担保人具有很强的资信，保函的偿付能力得到充分保障。银行保函的类型与商业保函类似，常见类型包括：
*履约保函：保证合同的一方将按照合同条款履行其义务。
*预付款保函：在合同执行之前，保证合同的一方将向另一方支付一笔预付款。
*投标保证金保函：保证投标人在投标过程中不会撤回其投标。
*关税保函：保证进口商将在货物进口时缴纳关税。
银行保函的优点在于，银行资信好，保函的偿付能力有保障。缺点在于，银行保函出单速度较慢、费用较高。
商业保函与银行保函的比较
表1 对商业保函与银行保函进行了比较：
表1 商业保函与银行保函的比较 商业保函 银行保函 担保人 保险公司、担保公司 银行 资信 因担保人而异 银行资信良好 偿付能力 可能存在一定风险 充分保障 出单速度 较快 较慢 费用 相对较低 较高适用范围
商业保函和银行保函的适用范围不同。商业保函主要用于信用等级较好的交易，交易金额较小。银行保函主要用于信用等级较差的交易，交易金额较大。在某些国家，如美国，银行保函是法律所要求的，而商业保函则不是。
费用
商业保函和银行保函的费用不同。商业保函的费用通常比银行保函的费用低。保函费用受多种因素影响，如合同金额、交易风险、保函期限等。通常来说，交易风险越大、保函期限越长，保函费用就越高。
失效
商业保函和银行保函在满足一定条件时均会失效。常见失效原因包括：
*保函正本未被收回。
*保函上保证人签名或印章不实。
*保函已经过期。
*受益人违反了保函条款。
办理流程
商业保函和银行保函的办理流程不同。商业保函的办理流程一般包括以下步骤：
1.填写保函申请书。
2.提供相关资料，如合同、财务报表等。
3.担保公司审核申请并出具保函。
银行保函的办理流程一般包括以下步骤：
1.填写保函申请书。
2.提供相关资料，如合同、财务报表等。
3.银行审核申请并出具保函。
注意事项
办理商业保函和银行保函时，需要注意以下事项：
*选择资信良好的担保机构或银行。
*仔细阅读保函条款，确保了解保函的范围、期限、责任等。
*保留保函正本，妥善保管。
*在保函失效前向担保机构或银行索赔。
