一、前期准备 （一）确定担保机构 办理履约保证金保函的第三方机构，通常是一家银行。在选择担保机构时，需要考虑其信誉、实力和经验等因素。信誉良好的银行在业界的认可度高，被接受的程度广，其出具的保函更具有可信度；实力强的银行能够更好地承担可能出现的风险，确保在需要赔付时能够及时支付；有丰富经验的银行则在保函业务的办理流程、风险评估等方面更加专业，可以为申请人提供更好的服务 。 （二）准备相关文件

承包方的资质证明：这是证明承包方具备承接建筑工程能力的重要文件，如营业执照，它显示了承包方的合法经营资格；资质等级证书，表明承包方在建筑行业中的资质水平，不同的资质等级对应着不同规模和类型的建筑工程承包范围；安全生产许可证，体现了承包方在施工过程中的安全管理能力等。

合同文本：包括建筑工程合同的详细内容，如工程范围、工程量、工程进度、工程质量等有关条款的约定。合同文本是银行评估风险和确定保函条款的重要依据，银行需要根据合同内容来明确保函的保证金额、履约条件以及保证期限等内容。

保函格式：一般由发包方或业主提供要求的保函格式，承包方需要按照该格式要求向银行申请保函。保函格式中通常包含了受益人的名称（即发包方或业主）、保函金额、保函有效期、赔付条件等重要信息。 二、申请与审核 （一）提交申请 将准备好的文件提交给选定的担保机构（银行），并向银行说明相关情况，如工程的基本情况、承包方的履约能力和计划等。这一过程中，承包方需要与银行进行充分的沟通，确保银行对项目有全面的了解，以便顺利进行后续的审核工作。 （二）审核 银行会对提交的文件进行审核，主要审核内容包括：

文件的完整性和真实性：检查承包方提供的资质证明、合同文本、保函格式等文件是否齐全，并且核实这些文件的真实性，防止出现伪造文件的情况。例如，会核实营业执照是否有效，资质等级证书是否由相关部门合法颁发等。

承包方的履约能力：通过审查承包方的财务状况（如财务报表）、过往的工程业绩、人员配备、技术设备等方面，评估承包方是否有能力按照合同约定履行义务。例如，如果承包方过去有多个类似规模工程的成功经验，且财务状况良好，有足够的资金和设备支持工程建设，那么银行会认为其履约能力较强。

合同条款的合理性：审核建筑合同中的条款是否合理，包括工程范围是否明确、工期要求是否合理、质量标准是否可实现等。如果合同条款存在不合理之处，可能会增加承包方的履约风险，从而影响银行的决策。银行需要确保在保函有效期内，按照合同条款，承包方有足够的可能性顺利履行合同义务。 三、合同签订与保函颁发 （一）签订合同 如果审核通过，担保机构（银行）会与承包方和发包方（另一方）签订合同，明确各自的权利和义务。在合同中，会详细规定保函的金额、有效期、赔付条件等重要条款。例如，合同会明确规定在承包方出现何种具体的违约情形下，银行有义务按照保函金额进行赔付；同时也会规定发包方在何种情况下有权向银行提出索赔要求等内容。 （二）颁发保函 担保机构（银行）在签订合同后，会颁发保函。保函是银行对承包方履行合同义务的正式保证文件，将被提交给发包方（业主）。发包方在收到保函后，会根据合同要求对保函进行相应的处理，如登记保函信息等。

建筑合同履约保证金保函的注意事项

一、金额与期限方面 （一）金额上限与赔付比例 履约保函应约定赔付金额的上限，该金额通常为基础交易合同金额的5% - 10%。例如，一个建筑合同金额为5000万元，那么保函的赔付金额上限可能在250 - 500万元之间。这一比例的设定是为了在承包方违约时，能够给予发包方一定的经济补偿，但又不会使承包方承担过高的风险，保证建筑工程行业的风险分担相对合理。 （二）工程履约保函的减额条款 对于工程履约保函而言，还应约定减额条款，即担保责任金额随着工程量的增加而相应减少。例如，在一个大型建筑项目中，随着工程的逐步推进，已经完成的工程量越多，银行承担的潜在赔付风险就越小，保函的担保责任金额也应相应减少。这有助于合理确定银行的风险承担范围，同时也反映了承包方随着工程进展履约能力的逐步增强。 （三）保函的有效期 履约保函的有效期应与承包方承担交货或竣工义务的期间相匹配。一般于基础交易合同生效之日生效，但也有例外情况。在建筑工程中，如果发包方要求承包方在合同签订后的一定期限内开始施工，并在规定的工期内竣工，那么保函的有效期就需要覆盖这个施工周期。例如，一个建筑工程合同工期为2年，从合同生效之日起算，那么保函的有效期通常也应该至少为2年。同时，对于工程竣工后的质保期等特殊情况，也需要在保函有效期的考虑范围内。如果保函有效期过短，可能会出现工程尚未完成但保函已经失效的情况，这将给发包方带来风险；反之，如果有效期过长，可能会对承包方造成不必要的经济负担，因为在保函有效期内，银行可能会对承包方的资金使用等方面进行一定的限制。 二、非展期即付款方面（工程履约保函） （一）项目拖期与保函失效风险 在建筑工程中，项目进度受许多因素的影响，易发生拖期，导致保函失效日早于竣工日。例如，恶劣的天气条件、原材料供应延迟、施工过程中的意外事故等都可能导致工程进度延误。一旦保函失效日早于竣工日，发包方为维护自身利益，也为给承包商施加压力，通常会向担保银行提出非展期即付款的索赔。 （二）银行的应对与风险 根据相关规定（如URDG758第23条），担保银行可以自接到该索赔的次日起30日内暂不回应，但须在该期限届满前作出是否同意展期的决定，否则即应付款。同时，担保银行应将有关情况及时通知承包商，以便承包商与业主协商解决问题。需要说明的是，为推动工程继续实施，承包商通常倾向于同意展期。然而，同意展期虽然可以暂时免于被索赔，但期限延长必然产生不确定性。在展期内，如果市场发生较大变化，实力不强的承包商很可能受到冲击，甚至因此而丧失偿付能力。当业主再次索赔时，担保银行将面临不利的局面。 三、风险评估方面 （一）贸易履约保函（供货方角度） 对于贸易履约保函而言，担保银行主要考察卖方（供货方）的供货能力，包括但不限于以下几方面：

经营状况是否稳定：通过查看供货方的财务报表、经营历史等资料，评估其是否存在经营风险。例如，如果一个供货方近年来连续亏损，或者负债过高，那么其经营状况不稳定，可能影响其按时、按质供货的能力。

历史交易记录是否良好：过往的交易记录可以反映供货方的信誉和履约能力。如果供货方在过去的交易中经常出现延迟供货、货物质量不符合要求等问题，那么银行在出具保函时就会更加谨慎。

订单产品的生产工艺是否成熟：成熟的生产工艺能够保证产品的质量和产量。如果供货方采用的是新的、未经检验的生产工艺，可能会面临生产过程中的技术难题，从而影响供货的及时性和质量。

原材料采购渠道是否可靠：原材料的稳定供应是保证生产的基础。如果供货方的原材料采购渠道单一，或者与供应商的合作关系不稳定，可能会因原材料供应不足而导致无法按时供货。

订单额是否在正常的营业额范围内：如果订单额远远超出供货方的正常营业额范围，可能会给供货方带来过大的生产压力，增加其履约风险。 （二）工程履约保函（承包方角度） 就工程履约保函而言，担保银行主要考察承包商的施工能力，包括但不限于以下几方面：

是否具有相关业务资质：资质是承包方承接建筑工程的基本要求。不同类型和规模的工程需要相应资质等级的承包方来承建。例如，高层建筑工程需要具备相应高等级资质的建筑企业来施工，银行会核实承包方的资质是否符合工程要求。

是否有承揽同类工程的经验：有同类工程的施工经验意味着承包方在工程管理、技术应用等方面有一定的积累，能够更好地应对工程建设过程中可能出现的问题。比如，曾经成功承建过多个大型商业建筑工程的承包方，在承接新的商业建筑工程时，银行会认为其在工程施工方面更有经验和能力。

机械设备和劳务派遣是否有保障：充足的机械设备是工程施工的物质基础，而稳定的劳务派遣则能保证施工人员的数量和质量。如果承包方缺乏必要的机械设备或者施工人员，可能会导致工程进度延误或质量下降。例如，一个大型土方工程需要大量的挖掘设备和运输车辆，如果承包方无法提供足够的设备，工程就难以顺利进行。

是否有充足的周转资金：建筑工程需要持续的资金投入，从原材料采购到工人工资支付等都离不开资金支持。如果承包方周转资金不足，可能会出现拖欠供应商货款、工人工资等情况，进而影响工程进度和质量。

与分包商的合作是否顺畅：在很多建筑工程中，承包方会将部分工程分包给其他分包商。如果与分包商的合作不顺畅，如存在合同纠纷、施工配合不协调等问题，可能会对整个工程的进度和质量产生负面影响。

项目设计方案、项目总体预算、业主支付工程进度款的能力、项目所在国别的政策环境等综合因素：建筑工程比较复杂，很多问题并不是承包商可以自主掌控的。例如，项目设计方案不合理可能会导致施工过程中的频繁变更，增加成本和工期延误的风险；项目总体预算不足可能会影响工程的质量和进度；业主支付工程进度款不及时会给承包方带来资金压力；而项目所在国别的政策环境，如建筑法规、税收政策等也会对工程建设产生影响。担保银行在开立保函前应对这些因素进行综合评估，审慎控制风险。