银行保函作为一种独立保证，在国际贸易中发挥着重要作用。在实际业务中，银行往往要求申请保函的客户提供一定的保证金作为担保。保证金制度是银行保函实践中一项重要的风控措施，其设立有其法律依据和合理性。本文将从法律法规、司法解释、监管规定等方面对银行保函存保证金制度的依据进行分析，以期为相关实践提供参考。

一、法律法规依据

我国《担保法》第六章对保证金专门进行了规定。其中，第四十一条规定：“保证人可以与债权人约定，由保证人提供银行担保函或者实物抵押等担保方式。银行担保函、实物抵押及其他担保方式的担保责任，适用本法关于保证合同的规定；法律另有规定的，适用其规定。”第四十二条规定：“保证人经债权人同意，可以将保证金交由第三人保管。第三人应当出具书面证明，确认保证金在其保管之下。第三人不得与保证人或者债权人通谋，损害对方当事人的利益。第三人因保管保证金所生的费用，由委托人承担。”第四十三条规定：“当事人以银行存款作为担保的，担保的范围包括本金、利息、违约金、损害赔偿金和实现担保权的费用。当事人对存款担保的范围没有约定或者约定不明确的，担保的范围按照前款规定确定。”上述法律条款明确了保证金制度的合法性，并规定了保证金的保管方式和担保范围，为银行保函存保证金制度提供了法律依据。

此外，我国《担保法》第四十条规定：“保证人愿意承担连带责任的，与债权人可以订立保证合同。保证人承担连带责任后，债权人可以要求债务人履行债务，也可以直接要求保证人承担保证责任，保证人不得要求债权人首先要求债务人履行债务。保证人承担连带责任的，债权人可以同时向债务人和保证人主张权利，也可以先向一个主张权利；向一个主张权利后，债权人仍有权向另一方主张权利，但债权人任何一方受偿后，债务减去受偿额后的余额，另一方不再承担连带责任。”由此可见，保证人承担连带责任，即保证人对债务人不能履行债务时，应当承担补充责任。在银行保函中，保证金制度正是一种保证人对银行的补充责任，保证人以存入保证金的方式，保证其能够履行担保义务，从而与银行共同承担连带责任。

二、司法解释依据

在司法实践中，最高人民法院对银行保函存保证金制度也给予了肯定。最高人民法院《关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》（以下简称《担保法解释》）第六十一条规定：“保证人提供银行担保函的，银行出具银行担保函时，应当按照保证人的申请，冻结保证人在该银行的存款，数额达到担保的限额。银行担保函担保的债务履行期限届满，债权人未提出偿付请求，保证人也未申请解除冻结的，银行应当在担保的债务履行期限届满后的两个工作日内，主动解除冻结。”该司法解释明确了银行在收到保证人申请时，应当冻结保证金，以确保银行在债权人提出偿付请求时能够获得清偿。保证金制度确保了银行的债权能够得到实际清偿，维护了银行的合法权益。

此外，最高人民法院《关于银行保函案适用法律若干问题的规定》（以下简称《银行保函规定》）第四条规定：“银行在提供保函服务时，按照申请人要求，以申请人的存款作为保证金，在保函有效期限内冻结存款，不允许申请人提取，银行不承担民事责任。”该司法解释进一步明确了银行在提供保函服务时，可以要求申请人提供保证金，并冻结该笔存款，以确保银行的债权能够得到清偿。保证金制度确保了银行的债权能够得到切实保障，维护了银行的合法权益。

三、监管规定依据

在银行业监管方面，中国银行业监督管理委员会颁布的《银行保函及电子银行保证服务风险管理指引》（以下简称《风险管理指引》）对银行保函存保证金制度进行了详细的规定。其中，第二十四条规定：“银行应根据保函业务的风险状况，要求申请人提供足额的担保或保证金，并办理质押登记、冻结存款等手续。保证金数额应根据申请人资信状况、担保的范围和期限等因素确定，并根据风险状况进行动态调整。”第二十五条规定：“银行应与申请人约定保证金的用途、管理、使用条件、返还条件等，并采取有效措施控制保证金的使用。保证金应存入银行本行的在银行业金融机构法人机构账户，实行专户管理，单独核算，不得以任何方式挪作他用。”第二十六条规定：“银行应根据约定条件，及时返还保证金。保证金返还后，银行应及时解除质押登记、冻结存款等手续。”上述监管规定明确了银行在提供保函服务时，应当要求申请人提供足额保证金，并对保证金的管理和返还进行了详细规定，确保了银行的债权能够得到切实保障。

综上所述，银行保函存保证金制度具有坚实的法律依据。我国《担保法》及其司法解释明确了保证金制度的合法性，并规定了保证金的保管方式和担保范围。最高人民法院的司法解释进一步肯定了银行要求申请人提供保证金的权利，确保银行的债权能够得到清偿。银行业监管部门颁布的《风险管理指引》对保证金的管理和返还进行了详细规定，确保银行的债权能够得到切实保障。银行保函存保证金制度的设立，是银行防范风险、保障债权的重要措施，在实际业务中发挥着重要作用。