保全保险费承担

引言

保全保险费是人寿保险合同中的一项重要约定，它决定了保险公司在被保险人身故或全残后，将保全保险金支付给受益人的方式。保全保险金的归属与分配直接关系到投保人的经济保障和家庭财产的传承，因此选择合适的保全保险费承担方案非常重要。

保全保险费承担方式

目前，保险公司普遍提供三种保全保险费承担方式，分别为:

单位承担：团体人寿保险合同中，通常由投保单位承担保全保险费。 员工个人承担：企业年金计划、职工职业年金等特定人寿保险合同中，由被保险人个人承担保全保险费。 个人投保：个人购买的人寿保险合同，由投保人承担保全保险费。

保全保险费承担选择的考虑因素

在选择保全保险费承担方式时，需要考虑以下因素:

投保目的：不同投保目的对保全保险费承担选择有不同的要求。如，团体人寿保险主要为员工提供福利保障，通常由单位承担保全保险费；而个人购买的人寿保险，则主要用于家庭保障或财富传承，由投保人承担保全保险费较为合理。 经济能力：保全保险费承担方式直接影响保户的经济支出。如果单位承担保全保险费，则员工无需承担这一费用；而如果个人承担，则需要考虑自身的经济能力，是否能够长期缴纳保全保险费。 税务政策：不同保全保险费承担方式对保户的税务处理不同。单位承担保全保险费，属于职工福利支出，可享受企业所得税税前扣除；而个人承担保全保险费，缴费金额不得在个人所得税税前扣除。 保障需求：保全保险费承担方式也影响保单的保障需求。若单位承担保全保险费，保单的保障额度可能受限于单位的福利支出预算；若个人承担，则可以根据自身保障需求灵活调整保单的保障额度。

保全保险费承担方式的优缺点

单位承担

优点：

减轻员工经济负担 有利于员工福利保障 企业可享受税前扣除

缺点：

保障额度可能受限于单位预算 员工离职后保障终止

员工个人承担

优点：

保障额度灵活 保障持续性不受影响

缺点：

增加员工经济负担 缴费金额不享受税前扣除

个人投保

优点：

保障额度灵活 可根据自身需要定制保障内容 保障持续性不受影响

缺点：

需要承担全部保费支出 缴费金额不享受税前扣除

保全保险费计算

保全保险费的计算方法因保险公司的核保政策和产品设计而异。常见的方法有:

固定保费：保全保险费在整个保险期间保持不变。 自然保费：保全保险费随被保险人年龄、健康状况等因素变化而调整。 平准保费：保全保险费采用平准费率计算，在整个保险期间内平均分配。

保全保险费减免

在某些特殊情况下，保全保险费可以获得减免，例如:

残疾减免：被保险人在保险期间内因残疾而喪失劳动能力时，可申请保全保险费减免。 重大疾病减免：被保险人在保险期间内罹患重大疾病时，可申请保全保险费减免。 保单借款减免：被保险人以保单价值贷款时，可申请保全保险费减免，直到贷款清偿为止。

结论

保全保险费承担是一个涉及多方面因素的决策。投保人应根据自身投保目的、经济能力、税务政策、保障需求等因素，选择最合适的保全保险费承担方式。同时，定期对保单保障内容和保全保险费情况进行检视，以确保保单始终符合个人或企业的保障需求。