履约保函和人工保函

履约保函是指由银行或保险公司出具的，以担保承诺人在履行合同时支付一定金额作为保证金的担保函。人工保函则是指由个人或企业出具的，以其信誉和资产作为担保，承担合同履行责任的担保函。二者都是为了确保合同的履行，但在方式和效力上存在一定的差异。

首先，履约保函通常由银行或保险公司提供。这些机构具备一定的实力和信誉，能够承担相应的担保责任。而人工保函则完全依赖于个人或企业的信誉和财务实力，存在一定的风险。因此，在合同履行过程中，履约保函更受债权人的青睐，确保了债权人的利益。

其次，履约保函的效力较高。由于履约保函是由银行或保险公司出具的，受到法律的保护和监管，一旦担保承诺人不履行合同，债权人可以向承诺人的保证人追偿。而人工保函并没有受到法律的明确规定，其效力受担保人资产和信誉的限制。因此，在合同履行过程中，履约保函更有力地保护了债权人的权益。

然而，履约保函的费用较高。由于银行或保险公司需要承担一定的风险，因此提供履约保函需要收取一定的费用。而人工保函则可以根据具体情况自由协商费用，相对较为灵活。因此，在一些小型项目或个人之间的合同中，人工保函更常见。

综上所述，履约保函和人工保函在履行合同和保护债权人利益方面都具有一定的作用。履约保函由银行或保险公司提供，效力较高，但费用较高；人工保函依赖于个人或企业信誉和财务实力，费用较低。在具体选择时，应根据合同金额、风险程度和双方实际情况综合考虑，以最大程度地保护债权人利益。