银监会 履约保函 通知

引言

为进一步规范银行业履约保函业务，切实防范金融风险，中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）制定本通知。银行业及其他金融机构（以下统称银行业金融机构）应当严格遵守本通知规定。

适用范围

本通知适用于银行业金融机构向境外客户发行履约保函的业务活动。境外客户是指境外自然人、法人和其他组织。

定义

本通知所称履约保函，是指银行业金融机构向境外客户出具的保函，保证其在合同项下履行义务，如未能履行，则由银行业金融机构承担支付责任。

业务原则

银行业金融机构开展履约保函业务应当遵循以下原则：

• 合规经营，风险可控
• 审慎识别，实质审查
• 严格审批，防范风险
• 加强监测，及时预警

业务准入

银行业金融机构开展履约保函业务应当具备以下条件：

• 具有健全的内控体系和风险管理制度
• 拥有经验丰富的从业人员
• 具备与其业务规模和风险状况相适应的资本和拨备

业务流程

银行业金融机构开展履约保函业务应当按照以下流程进行：

1. 项目调研和风险评估
2. 客户尽职调查和信用评估
3. 保函申请审批
4. 保函出具
5. 履约保函管理
6. 履约保函解付

业务管理

银行业金融机构应当加强履约保函业务管理，做好以下工作：

• 建立风险管理体系，制定业务指南和操作规程
• 加强对境外客户的信用评估，建立境外客户信息库
• 对保函申请进行严格审查，控制保函规模和风险敞口
• 加强对履约保函的监测，及时发现和化解风险
• 建立保函反担保机制，确保履行责任的刚性约束

信息报送

银行业金融机构应当按规定向银监会报送履约保函业务相关信息，包括但不限于：保函余额、到期情况、风险敞口等。报送方式和时间由银监会另行规定。

法律责任

银行业金融机构违反本通知规定的，银监会将依法采取监管措施，包括但不限于：责令改正、处以罚款、暂停或取消资格等。对直接负责的主管人员和其他责任人员，银监会将视情节轻重依法采取监管处罚措施。

附则

本通知自发布之日起施行。

附件： 银行业履约保函业务指导意见