保函必须是开户银行

保函是银行或其他金融机构应被担保人（申请人）的请求向受益人发出的书面担保函件，承诺如申请人未履行与受益人签订的合同项下义务时，担保行将向受益人履行保函所载明的担保责任。

保函开立主体

根据《保函统一规则》（URDG 758）第1条的规定，只有银行或其他金融机构才能开立保函。具体来说，包括：

• 具有完整法人资格的商业银行
• 经批准设立的信托投资公司
• 经批准设立的财务公司

开户银行为何必须开立保函

开户银行必须开立保函的原因主要有以下几点：

• 熟悉被担保人的资信和履约能力：开户银行长期与被担保人保持业务往来，对其财务状况、经营能力和履约能力有深入了解，能够准确评价其风险承担能力，从而保障保函的安全性。
• 方便调拨资金：被担保人违约时，开户银行可以迅速调拨被担保人账户上的资金予以还款，避免担保行遭受损失。
• 便于异地保函业务办理：开户银行在全国各地均设有分支机构，可以方便地为异地的被担保人和受益人开立保函。

非开户银行开立保函的风险

如果被担保人开立保函的银行不是其开户银行，可能会带来以下风险：

• 开户行不了解被担保人的真实情况，导致保函风险评估不当；
• 开户行可能不愿为被担保人的违约行为承担责任；
• 异地保函办理程序复杂，容易延误；
• 异地找保函证人手续繁琐，时间成本较高。

案例分析

某公司向一家异地贸易公司采购一批货物，贸易公司要求该公司提供一家开户银行担保的履约保函。该公司选择了当地一家非开户银行作为保函开立行。然而，由于非开户银行不能满足保函要求，导致保函未能在约定的时间内开立。贸易公司遂取消了订单，该公司损失惨重。

保函开立程序

开户银行开立保函的程序一般如下：

1. 被担保人向开户银行提出保函申请，提交企业营业执照、财务报表、合同文本等相关资料；
2. 开户银行对被担保人的资信情况进行调查和评估；
3. 开户银行根据信用评估结果，决定是否承保保函；
4. 承保后，开户银行与被担保人签订保函合同，明确保函担保的金额、期限、履行方式等内容；
5. 开户银行收取被担保人一定的保函费用和保证金；
6. 开户银行将保函寄送给受益人；
7. 受益人在保函规定的期限内向开户银行索偿时，开户银行按照保函约定履行担保责任。

开户银行保函的优势

开户银行保函具有以下优势：

• 资信可靠：开户银行是金融机构，其信誉和实力得到广泛认可，保函更具保障性；
• 担保范围广：开户银行可根据被担保人的需要，开立履约保函、付款保函、服务保函、招标保函等各种类型的保函；
• 服务便捷：开户银行在各地均设有分支机构，可为被担保人和受益人提供贴近式服务；
• 成本适中：开户银行的保函费用一般比非开户银行的保函费用优惠；
• 差异化服务：开户银行可根据被担保人的具体需求，定制个性化的保函服务，满足其特殊业务需要。

总结

保函作为一项重要的金融工具，在贸易往来中发挥着重要作用。为确保保函的安全性，提升保函的保障性，被担保人应选择其开户银行作为保函开立行。开户银行保函不仅资信可靠、担保范围广，而且服务便捷、成本适中，是保障合同履行的最佳选择。