履约保证金是指在合同签订或履行过程中，为保证合同的履行义务，一方向对方支付的一笔资金，通常以现金形式存放在双方约定的账户中。

履约保证金在商业交易中具有重要的作用，它不仅可以作为一种交易保障，还能够影响到企业的现金流量。

首先，履约保证金作为一种交易保障，可以降低交易风险。在双方签订合同之初，一方支付履约保证金给另一方，意味着他对合同的履行有着一定的责任。如果合同中的一方不能按约定履行义务，履约保证金将会被扣除或没收，作为对违约方的处罚。这就强化了合同的约束力，降低了交易风险，促进了交易的顺利进行。

其次，履约保证金还能够影响企业的现金流量。一方面，支付履约保证金会占用一部分资金，对企业的流动资金造成一定程度的压力。特别是对于中小型企业来说，支付履约保证金可能会影响到其正常的经营活动。另一方面，如果合同履行顺利，履约保证金将会被返还，增加企业的现金流入。但如果发生违约情况，履约保证金将会被没收，对企业的现金流出造成一定影响。

因此，企业在考虑支付履约保证金时，需要综合考虑交易保障和现金流量之间的平衡。在与合作方协商履约保证金金额时，需要根据合同的具体情况和交易风险进行合理确定。同时，企业还可以通过与合作方协商支付方式、期限等灵活措施，降低履约保证金对现金流量的影响。